Weihnachten – Zeit des Schenkens, Zeit fürs Vermögen
Weihnachten ist traditionell eine Zeit des Gebens. Viele Familien nutzen diese Phase bewusst, um Zuneigung auszudrücken – und manchmal auch, um Vermögen sinnvoll und frühzeitig weiterzugeben. Schenkungen können dabei nicht nur emotional wertvoll, sondern auch ein wichtiger Baustein einer langfristig strukturierten Vermögensplanung sein.
Gerade für Unternehmerfamilien und vermögende Privatpersonen bietet die Schenkungssteuer mit ihren Freibeträgen erhebliche Gestaltungsmöglichkeiten – sofern sie rechtzeitig und durchdacht genutzt werden.
Warum Schenkungen ein zentraler Baustein der Vermögensplanung sind
Schenkungen helfen dabei, Vermögen über Generationen hinweg zu strukturieren und steuerliche Freibeträge optimal auszuschöpfen. Für uns bei AURETAS ist dies ein Baustein, der eng mit einem klaren, ganzheitlichen Vermögenskonzept verbunden ist.
Wesentliche Vorteile:
- Nutzung hoher Freibeträge – reduziert spätere steuerliche Belastung erheblich.
- Planbarkeit innerhalb der Familie – insbesondere durch gezielten Verantwortungsübertrag bei unternehmerischem Vermögen.
- Entlastung des künftigen Nachlasses – frühzeitige Einbindung verhindert Konflikte und Liquiditätsengpässe.
Gerade in Familien, in denen erhebliche Werte gebündelt sind, ist Schenken ein strategisches Instrument und nicht bloß ein festlicher Akt. Schenkungen übertragen nicht nur Werte, sondern auch die Verantwortung an die Vermögensnachfolger und verstärken in diesem Zusammenhang einen zielführenden Weiterbildungsprozess in der Vermögensanlage.
Die wichtigsten Schenkungsfreibeträge auf einen Blick
Die Schenkungssteuer orientiert sich an der Beziehung zwischen Schenkendem und Beschenktem. Nachfolgend die aktuellen Freibeträge pro Person und innerhalb eines Zeitraumes von zehn Jahren:
- Ehepartner / eingetragene Lebenspartner: 500.000 EUR
- Kinder: 400.000 EUR
- Enkelkinder: 200.000 EUR (wenn Eltern noch leben); sonst 400.000 EUR
- Urenkel: 100.000 EUR
- Geschwister, Nichten/Neffen: 20.000 EUR
- Freunde, nicht verwandte Personen: 20.000 EUR
Da diese Freibeträge alle zehn Jahre genutzt werden können, ist dies langfristig gerade bei größeren Vermögenswerten ein erheblicher Vorteil.
Warum Weihnachten ein guter Zeitpunkt für Schenkungen ist
Die Weihnachtszeit bietet aus unserer Erfahrung drei Vorteile, die wir häufig im Gespräch mit Mandanten beobachten:
1. Familien sind zusammen → bessere Abstimmung: Nachfolge- und Vermögensthemen profitieren davon, wenn alle relevanten Personen präsent sind.
2. Geschenke haben einen natürlichen Rahmen: Ein größerer Transfer lässt sich gut in den emotionalen Kontext einbetten – ohne Druck und ohne Hast.
3. Jahresende motiviert zu strukturierten Entscheidungen: Viele Mandanten nutzen das Jahresende ohnehin für Finanzthemen. Schenkungen jetzt zu planen und umzusetzen, schafft Klarheit und Struktur für das nächste Jahr.
Was Sie schenken können – und worauf zu achten ist
Grundsätzlich können sehr unterschiedliche Vermögenswerte verschenkt werden:
- Geldbeträge
- Wertpapiere oder Depots
- Immobilien oder Immobilienanteile
- Unternehmensanteile (z. B. als Beginn einer strukturierten Nachfolgeregelung)
- Kunst oder andere Sachwerte
Aus unserer Sicht ist nicht die Art des Geschenks entscheidend, sondern die Einbettung in die gesamte Vermögensstruktur. Für den Schenkenden gilt: Vermögenswerte, die im Laufe des Lebens benötigt werden, sollten nicht verschenkt werden. Beim Übertrag von illiquiden Werten spielt zudem die Bewertung eine Rolle, da z.B. Immobilien mit Marktwertberechnungen von dem Finanzamt bewertet werden. Hier kann sich ein unabhängiger Sachverständiger lohnen, der den Wert meist niedriger als das Finanzamt festsetzt.
Unser Fazit: Weihnachtsgeschenke mit Weitblick
Schenkungen können die emotionale Bedeutung von Weihnachten mit einer strategisch sinnvollen Vermögensplanung verbinden.
Wichtig ist aus unserer Sicht:
- frühzeitig zu planen,
- steuerliche Freibeträge und Gestaltungsmöglichkeiten optimal zu nutzen,
- den Gesamtüberblick über das Vermögen zu behalten und
- Schenkungen klar in ein langfristiges Konzept einzubetten.
Wenn Sie darüber nachdenken, dieses Jahr mehr als nur symbolisch zu schenken, begleiten wir Sie gerne, mit fachlicher Ruhe, klarer Struktur und einem ganzheitlichen Blick auf Ihr Vermögen.
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